Ventajas Esquemas Reportables

En PRIAT Advisors, ofrecemos un servicio integral que te ayuda a comprender y aprovechar las ventajas de los esquemas reportables en el ámbito fiscal. A través de un enfoque estratégico, te ayudamos a cumplir con las nuevas obligaciones de información fiscal internacional y a maximizar las oportunidades que los esquemas reportables pueden ofrecerte, reduciendo riesgos y mejorando la eficiencia de la gestión tributaria de tu empresa.

¿Qué son los Esquemas Reportables?

Los esquemas reportables son estrategias o estructuras fiscales que deben ser informadas a las autoridades fiscales debido a que podrían tener un impacto significativo en la elusión fiscal o en la planificación fiscal agresiva. Estos esquemas están diseñados para ser transparentes y proporcionar a las autoridades información relevante sobre estructuras y transacciones complejas que podrían afectar los intereses fiscales de las distintas jurisdicciones involucradas. En muchos países, la regulación de esquemas reportables está alineada con la normativa BEPS (Base Erosion and Profit Shifting) de la OCDE, que busca combatir la planificación fiscal agresiva y la evasión fiscal.

¿Por qué son importantes los Esquemas Reportables?

Los esquemas reportables son cada vez más relevantes para las empresas debido a las estrictas regulaciones fiscales internacionales. La obligación de reportar ciertos esquemas a las autoridades fiscales no solo es un requerimiento de cumplimiento, sino que también puede ser una oportunidad estratégica para optimizar la estructura fiscal de la empresa, siempre que se implementen correctamente. Si bien el reporte de esquemas puede generar una mayor visibilidad de las operaciones de la empresa ante las autoridades fiscales, cuando se gestionan adecuadamente, ofrecen ventajas significativas en términos de planificación fiscal y reducción de riesgos.

Ventajas de los Esquemas Reportables:

1. Cumplimiento con la Normativa Internacional: El cumplimiento de las normativas de esquemas reportables te permite evitar sanciones y multas por incumplimiento de las leyes fiscales internacionales, garantizando que tu empresa se mantenga en línea con las regulaciones más recientes.

2. Mayor Transparencia Fiscal: Reportar un esquema a las autoridades fiscales puede mejorar la transparencia en las operaciones de tu empresa, lo que puede contribuir a una relación más estable y confiable con las autoridades tributarias de diferentes jurisdicciones.

3. Reducción de Riesgos Legales: Al reportar los esquemas fiscalmente complejos, reduces el riesgo de ser objeto de auditorías o investigaciones fiscales más profundas, ya que las autoridades fiscales tendrán acceso a información precisa sobre las estrategias implementadas.

4. Oportunidades para Optimizar la Estructura Fiscal: La identificación de esquemas reportables también puede abrir la puerta a optimizar las estructuras fiscales de tu empresa, asegurando que se aprovechen correctamente los incentivos fiscales disponibles y que no se pierdan oportunidades de planificación fiscal eficiente.

5. Acceso a Tratamientos Fiscales Favorables: En algunos casos, los esquemas reportables pueden calificar para tratamientos fiscales favorables en determinadas jurisdicciones. A través de un adecuado asesoramiento y reporte, puedes maximizar el uso de deducciones fiscales y créditos tributarios, reduciendo así la carga tributaria de tu empresa.

6. Prevención de la Doble Imposición: En ciertos casos, los esquemas reportables permiten a las empresas estructurar sus operaciones de manera que se minimice el riesgo de doble imposición o de ser gravadas por múltiples países por el mismo ingreso, a través de la utilización de tratados fiscales internacionales.

7. Mejora de la Planificación Fiscal Internacional: El reporte adecuado de los esquemas ayuda a tu empresa a tener un control más preciso sobre sus transacciones internacionales, lo que facilita la planificación y ejecución de estrategias fiscales que optimicen los costos tributarios globales.

¿Cómo trabajamos en el Aprovechamiento de los Esquemas Reportables?

1. Identificación de Esquemas Reportables: Evaluamos todas las transacciones y estructuras fiscales de tu empresa para identificar aquellos esquemas que deben ser reportados de acuerdo con las normativas fiscales vigentes en cada jurisdicción.

2. Asesoría en la Estrategia de Reporte: Te asesoramos sobre cómo y cuándo reportar los esquemas de manera eficiente, garantizando el cumplimiento con todas las obligaciones fiscales y evitando sanciones o multas.

3. Optimización de la Estrategia Fiscal: A través de un análisis exhaustivo, buscamos maximizar los beneficios fiscales derivados de los esquemas reportables, diseñando estrategias para que las operaciones sean lo más eficientes y rentables posible.

4. Cumplimiento Continuo: Aseguramos que todos los esquemas reportados sigan cumpliendo con las normativas fiscales internacionales, realizando ajustes necesarios conforme a los cambios legislativos y manteniendo una relación fluida con las autoridades fiscales.

¿Para quién es este servicio?

Este servicio está dirigido a empresas multinacionales, grupos corporativos y entidades con operaciones internacionales que realizan transacciones complejas o estructuran sus operaciones de manera que puedan implicar un potencial de elusión fiscal o planificación fiscal agresiva. Es especialmente relevante para empresas que están sujetas a la normativa BEPS de la OCDE y aquellas que buscan reducir el riesgo de sanciones por no cumplir con las obligaciones de reporte de esquemas.

Si deseas optimizar la planificación fiscal de tu empresa, cumplir con las normativas internacionales y aprovechar las ventajas de los esquemas reportables, contáctanos para recibir asesoría especializada y garantizar que tu negocio esté alineado con las mejores prácticas fiscales.